一、基本概念

企业资信调查，即企业征信，是指由专业化的信用管理或服务机构对有关企业资信状况进行系统的调查和评估，并按照市场化原则向社会开放征信资料和数据、提供信用报告。

具体来说，资信调查可以反映被调查企业以下信息：

——对金融部门贷款的按时还本付息调查；

——对供应商应付帐款的按期支付；

——对顾客提供产品和服务的数量、质量、交货期等的保证；

——对员工提供各类权益保障的履约调查；

——是否能够按时足额纳税调查；

——对国家法律法规的遵守情况调查；

——企业财务报表的真实性调查；

——企业信息披露的真实可靠性调查。

二、企业资信调查的产生和发展

当授信人（债权人）授信失当或受信人（债务人）回避自己的偿付责任时，信用风险就会产生。

信用风险产生的根本原因是发生经济关系的市场主体之间的信息不对称。随着社会分工的深化和市场信用交易的扩大，企业资信调查机构应运而生，为企业、金融机构和政府部门提供专业化信息调查和服务。

三、企业资信调查目的

企业资信调查有利于企业把握客户、合作伙伴的基本信用情况，具体来说，可以帮助企业达到以下目的：

——有利于企业寻找潜在客户；

——帮助企业与新客户建立业务关系；

——了解竞争对手的最新情况，以制定相应的经营策略；

——老客户的资料超过一定时限时，更新客户资料；

——当客户改变交易方式，可以及时应对；

——有重大合作项目时，降低风险；

——处理与客户的各种纠纷，包括各种诉讼等。

四、企业资信调查报告的种类

1、简单企业资信调查报告

主要内容包括：注册资料及股东、企业历史沿革、业务范围、基本经营状况、员工人数、付款记录、诉讼记录、简单财务数据、主要进出口客户、主要经营者履历等信息。

用途：帮助判断企业的合法性，了解企业概貌，适用于小额贸易或合作。

2、标准企业资信调查报告

主要内容包括：在资信报告概要的基础上，增加公司组织结构及附属机构、公司领导者素质、最近1年详细财务数据及财务比率分析、业务现状与发展前景、企业实地考察、行业状况、企业对外投资、银行往来等信息，并给出理想信用额度和信用评级。

用途：帮助客户了解企业的经营管理情况、财务状况及其偿债能力，从而确定结算方式和信用额度，适用于交易金额不大、交易次数频繁、相对稳定、持续的贸易关系。

3、深层次企业资信调查报告

主要内容：连续3年以上详细财务数据及财务比率分析、详细的行业发展情况、综合经营信息、行业基本状况、企业竞争力分析等资料，同时也包括主要领导人个人信用、竞争对手分析等，并给出对企业的综合评估，主要是在一个较长的历史阶段对企业做出评价。

用途：帮助客户全面了解企业的生产、经营、管理情况，可作为扩大业务、赢得顾客或争取银行贷款的重要参考依据，也适用于大型投资项目可行性分析和企业重大经营活动决策参考。

4、企业资信调查后续报告

是对资信调查报告某些部分的定期更新。更新的部分往往以被调查企业的即期财务报表为主，也包括企业经营、管理层、股东的重大变动情况以及公司地址、电话、法人等注册事项的变更情况。

5、特殊资信调查报告

根据客户的特定要求，在遵守相关法律法规的前提下，涉及“简单资信报告”和“深层次资信报告”中没有包括的信息，向客户提供特殊信用信息需求的专项资料，适用于企业生产经营活动中产生的不同专项信用信息需要。

五、企业资信调查的意义

1、扩大信用交易范围，提高交易效率

2、能够鼓励投资

3、防范银行信用风险，降低银行不良资产

4、有利于提倡诚信经营的信用文化，增强企业的信用意识

5、有利于国家宏观调控政策实施

六、企业征信模式

1、西方各国的企业征信模式

（1）完全市场化商业运行的企业征信制度。美国的商业性征信企业、追帐公司等是一种典型表现，它们都是从盈利目的的出发，按市场化方式动作。美国目前形成了由邓白氏集团等著名公司为主体的企业征信体系。

（2）以中央银行建立的中央信贷登记为主体的企业征信制度。德国、法国等欧洲国家主要采取这种方式。中央银行建立中央信贷登记系统主要是由政府出资，建立全国数据库的网络系统，征信加工的信息主要是供银行内部使用，服务于商业银行防范贷款风险和中央金融监管及货币政策决策。